每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 曾劍    

每經(jīng)記者 曾劍

又一家傳媒公司即將以“借殼”方式登陸A股市場。

青島堿業(yè)（600229，前收盤價6.05元）今日發(fā)布重組預(yù)案。該方案由股份無償劃轉(zhuǎn)、重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購買資產(chǎn)和募集配套資金等內(nèi)容構(gòu)成?！睹咳战?jīng)濟新聞》記者注意到，通過重組，青島堿業(yè)將現(xiàn)有的化工資產(chǎn)全部置出，而城市傳媒將成為公司全資子公司。上市公司主營業(yè)務(wù)也由此變更為文化傳媒。

轉(zhuǎn)型文化傳媒

據(jù)重組預(yù)案，在經(jīng)青島市國資委及國務(wù)院國資委批準后，青島堿業(yè)第一大股東海灣集團將其持有的上市公司股份無償劃轉(zhuǎn)至青島出版。截至8月31日，海灣集團直接持有青島堿業(yè)1.36億股，持股比例為34.26%。同時，青島堿業(yè)將以截至8月31日的全部資產(chǎn)和負債與青島出版等5名交易對手截至8月31日擁有的城市傳媒100%股權(quán)的等值部分進行置換。

資料顯示，城市傳媒股東包括青島出版、青島產(chǎn)投、魯信投資、青島國信和出版置業(yè)。其中，青島出版持股84.15%，青島出版的子公司出版置業(yè)持股0.85%。

據(jù)悉，城市傳媒主要從事圖書、期刊、電子音像等出版物的出版發(fā)行以及相關(guān)新興媒體的開發(fā)運營，主要產(chǎn)品為圖書、期刊、電子音像出版物和新興媒體產(chǎn)品。其中發(fā)行收入近年來在公司收入中的占比在65%以上。記者注意到，一般圖書在公司主營產(chǎn)品銷量中占比最高，近年來維持在60%以上的水平。其次是教材，占比在20%以上。

《每日經(jīng)濟新聞》記者發(fā)現(xiàn)，在合并資產(chǎn)負債表下，截至8月31日，城市傳媒總資產(chǎn)為18億元，歸屬于母公司股東權(quán)益為11.66億元。合并利潤表下，2012年~2014年1~8月，公司營業(yè)收入分別為11.04億、12.48億和8.39億；凈利潤分別為1.33億、1.5億和8248萬元。

募資打造文化消費中心

經(jīng)評估，青島堿業(yè)置出資產(chǎn)的評估值為17.21億元；置入資產(chǎn)的評估值為28.79億元。以此計算，置入資產(chǎn)與置出資產(chǎn)交易價格的差額為11.58億元。青島堿業(yè)將以5.11元/股的價格，向青島出版等5名城市傳媒的股東發(fā)行股份購買這部分差額，發(fā)行股份數(shù)量合計為2.27億股。其中，青島出版預(yù)計將獲得1.91億股股份。

此外，為提高重組后新注入資產(chǎn)的績效，青島堿業(yè)還擬以不低于5.33元/股的價格，以鎖價方式向青島出版及其一致行動人出版置業(yè)定向募集配套資金。募資總額不超過5.35億元，資金將用于城市傳媒在建項目的建設(shè)、支付此次重組交易的交易費用等。

具體來看，配套資金擬投資項目建設(shè)內(nèi)容為在青島市西海岸經(jīng)濟新區(qū)建設(shè) “城市文化消費體驗中心”。項目計劃以經(jīng)營圖書業(yè)務(wù)為核心，引進多元文化產(chǎn)品及服務(wù)，建設(shè)新華書店、特色主題書店、數(shù)字媒體體驗中心等多種文化相關(guān)業(yè)態(tài)協(xié)同發(fā)展的大型綜合文化中心。項目總投資為7.78億元，計劃使用募集配套資金3.5億元。

在上述交易完成后，青島出版及出版置業(yè)預(yù)計將持有青島堿業(yè)4.29億股，持股比例為59.30%。青島堿業(yè)控股股東將變更為青島出版，實際控制人由青島市國資委變更為青島市財政局。