每經(jīng)記者｜程雅    每經(jīng)編輯｜張海妮    

1月23日晚，通靈股份（SZ301168，股價45.90元，市值55.08億元）披露，擬變更原“光伏接線盒技改擴建項目”募投資金用途，用于增資“江蘇江洲汽車部件有限公司（以下簡稱江洲汽車）51%股權(quán)項目”及“年產(chǎn)650萬套新能源汽車頂蓬、擋泥板、線束等零部件建設(shè)項目”。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，此前，通靈股份首次公開發(fā)行的募投項目已經(jīng)經(jīng)過了一次調(diào)整，對于此次的調(diào)整，公司方面稱主要系原項目成本有所下降，資金有結(jié)余。

募投項目又一次調(diào)整

通靈股份主營業(yè)務(wù)為太陽能光伏組件接線盒及其他配件等產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，于2021年12月上市。

首次公開發(fā)行時，通靈股份共發(fā)行股票3000萬股，每股發(fā)行價格為39.08元。募集資金總額為11.72億元，扣除全部發(fā)行費用（不含增值稅）后募集資金凈額為10.58億元。

上述募集資金，有4.32億元用于光伏接線盒技改擴建項目，9915.21萬元用于研發(fā)中心升級建設(shè)項目，5868萬元用于智慧企業(yè)信息化建設(shè)項目，2.5億元用于補充流動資金。

2022年10月，經(jīng)股東大會審議，原“光伏接線盒技改擴建項目”新增實施地點及變更實施方式，“研發(fā)中心升級建設(shè)項目”和“智慧企業(yè)信息化建設(shè)項目”的擬投入金額降至6425.77萬元、1070萬元，并新增募投項目“太陽能光伏組件接線盒生產(chǎn)項目”，擬投入8287.44萬元募投資金。

1月23日晚，通靈股份再次披露，近年來光伏行業(yè)技術(shù)發(fā)展迅速，公司持續(xù)優(yōu)化相關(guān)生產(chǎn)設(shè)備選型，提高生產(chǎn)效率，加強整體協(xié)同和預算費用管理能力，采取最新的生產(chǎn)自動化技術(shù)，預計投入成本需要將有所下降，項目預計將有所節(jié)余。因此，基于股東利益最大化的原則，為保證募集資金的使用效率，結(jié)合公司發(fā)展的實際情況與整體戰(zhàn)略安排，將募投資金進行調(diào)整。

因此，擬將“光伏接線盒技改擴建項目”使用的募投資金調(diào)減至3.02億元，調(diào)減的資金4150萬元用于增資江洲汽車51%股權(quán)項目，8800萬元用于年產(chǎn)650萬套新能源汽車頂蓬、擋泥板、線束等零部件建設(shè)項目，其余不變。

通靈股份表示，本次募集資金投資項目變更的事項不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，也不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

標的原股東無力擴張產(chǎn)能

實際上，收購江洲汽車51%的股權(quán)共需要8000萬元資金，通靈股份稱，其余部分由公司自有資金或自籌資金補足。

據(jù)悉，江洲汽車成立于2003年，主要從事汽車內(nèi)外飾件等零部件的生產(chǎn)與銷售。2022年、2023年上半年，江洲汽車分別實現(xiàn)營業(yè)收入1.8億元、9978.98萬元，分別實現(xiàn)凈利潤2333.78萬元、935.34萬元。

通靈股份表示，近年來國內(nèi)汽車尤其是新能源汽車行業(yè)發(fā)展迅速，江洲汽車部件業(yè)務(wù)隨之不斷增長，但其生產(chǎn)場所和產(chǎn)能均有限，在一定程度上制約了其經(jīng)營發(fā)展，而其原股東資金實力等方面亦有限，難以支撐新產(chǎn)能的擴張和規(guī)模化運營。

根據(jù)協(xié)商溝通，通靈股份一方面擬提供土地廠房作為標的公司的擴產(chǎn)場所，另一方面提供資金支持以擴大標的公司業(yè)務(wù)規(guī)模，雙方技術(shù)人員也將全面合作。

此外，通靈股份擬采取向?qū)嵤┲黧w提供借款的方式，使用8800萬元募投資金用于年產(chǎn)650萬套新能源汽車頂蓬、擋泥板、線束等零部件建設(shè)項目，不足部分由自有資金或自籌資金補足，預計項目完全達產(chǎn)后每年將實現(xiàn)銷售收入約2.93億元，項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率為14.29%（稅后）。

封面圖片來源：每日經(jīng)濟新聞 劉國梅 攝（資料圖）