每經(jīng)記者｜趙李南    每經(jīng)編輯｜楊夏    

12月13日，永輝超市（601933.SH，股價(jià)2.92元，市值264.99億元）發(fā)布公告稱，其擬出售持有的大連萬(wàn)達(dá)商業(yè)管理集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱萬(wàn)達(dá)商管）股份約3.9億股，轉(zhuǎn)讓價(jià)格約45.3億元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，永輝超市2018年從大連一方集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱一方集團(tuán)）獲得了萬(wàn)達(dá)商管的上述股權(quán)，此次交易又將上述股權(quán)賣(mài)回給了一方集團(tuán)所控制的公司。

今年前三季度，永輝超市實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)約0.5億元，同比增長(zhǎng)約106%。永輝超市表示，此次出售萬(wàn)達(dá)商管第一期股權(quán)交易完成后將影響公司2023年稅前利潤(rùn)人民幣2859.58萬(wàn)元。

已經(jīng)投資萬(wàn)達(dá)商管5年

永輝超市公告稱，2018年12月，其與一方集團(tuán)、孫喜雙簽訂股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議，擬受讓一方集團(tuán)持有的萬(wàn)達(dá)商管股份約6791萬(wàn)股，占萬(wàn)達(dá)商管股份總數(shù)的1.5%。每股轉(zhuǎn)讓價(jià)格為52元，標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格約為35億元。

對(duì)于投資萬(wàn)達(dá)商管的原因，永輝超市解釋稱，系為了戰(zhàn)略拓展優(yōu)質(zhì)物業(yè)。

據(jù)永輝超市介紹，一方集團(tuán)重點(diǎn)投資金融、健康、教育、文旅等領(lǐng)域，是萬(wàn)達(dá)商業(yè)地產(chǎn)、萬(wàn)達(dá)電影（002739.SZ，股價(jià)13.7元，市值298.57億元）、百年人壽、大連銀行、國(guó)合集團(tuán)等企業(yè)的主要股東。與此同時(shí)，一方集團(tuán)積極投資布局高成長(zhǎng)性的創(chuàng)新型企業(yè)，不斷豐富產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈。一方集團(tuán)投資有江中集團(tuán)、醫(yī)通健康、萬(wàn)方國(guó)際等行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)。

據(jù)永輝超市當(dāng)時(shí)測(cè)算，其投資萬(wàn)達(dá)商管所帶來(lái)的影響主要為財(cái)務(wù)費(fèi)用的提高。

“對(duì)外投資對(duì)上市公司未來(lái)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響主要是銀行貸款的增加以及相應(yīng)的財(cái)務(wù)費(fèi)用的提高，如果按照年利率6%測(cè)算，預(yù)計(jì)該部分銀行利息每年約2.1億元，對(duì)公司當(dāng)期利潤(rùn)的影響估計(jì)在10%左右。”永輝超市表示。

今年12月13日，永輝超市公告稱，擬將萬(wàn)達(dá)商管約3.9億股，以約45.3億元的價(jià)格賣(mài)給大連御錦貿(mào)易有限公司。此時(shí)，永輝超市對(duì)萬(wàn)達(dá)商管的持股數(shù)上升原因是萬(wàn)達(dá)商管于2023年8月25日增資擴(kuò)股。

企查查顯示，大連御錦貿(mào)易有限公司的100%股東為北京一方明實(shí)信息技術(shù)有限公司，北京一方明實(shí)信息技術(shù)有限公司的100%股東為一方集團(tuán)。

第一期交易預(yù)計(jì)貢獻(xiàn)2023年利潤(rùn)約2860萬(wàn)元

對(duì)于交易價(jià)格的確定，永輝超市稱，依據(jù)萬(wàn)達(dá)商管截至今年9月30日的財(cái)務(wù)報(bào)表（未經(jīng)審計(jì)），萬(wàn)達(dá)商管歸母凈資產(chǎn)為3042.68億元，公司持有的萬(wàn)達(dá)商管股股權(quán)對(duì)應(yīng)的凈資產(chǎn)為43.54億元。

“以此為基礎(chǔ)，結(jié)合當(dāng)前市場(chǎng)狀況及競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)等因素，經(jīng)雙方協(xié)商確定交易價(jià)格為45.30億元。本次交易定價(jià)遵循自愿、公平、合理的原則，不存在損害公司股東權(quán)益的情形。”永輝超市表示。

圖片來(lái)源：永輝超市公告截圖

據(jù)永輝超市公告，萬(wàn)達(dá)商管在2022年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入約493億元，實(shí)現(xiàn)歸屬于公司股東的凈利潤(rùn)約123億元；今年前三季度，萬(wàn)達(dá)商管實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入約388億元，實(shí)現(xiàn)歸屬于公司股東的凈利潤(rùn)約109億元。

此外，值得注意的是，永輝超市此次出售萬(wàn)達(dá)商管是分多期出售。

據(jù)永輝超市公告，此次全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款共分8期支付，付款時(shí)間從今年12月30日持續(xù)至明年9月30日。其中，第一期的付款時(shí)間為今年12月30日，轉(zhuǎn)讓價(jià)款為3億元。

永輝超市表示，截至本公告日，該股權(quán)投資賬面價(jià)值為人民幣39.18億元，本次股權(quán)交易價(jià)格較股權(quán)賬面價(jià)值溢價(jià)約6.1億元，其中第一期股權(quán)交易完成后將影響公司2023年稅前利潤(rùn)人民幣2859.58萬(wàn)元。

（封面圖片來(lái)源：每經(jīng)記者 張韻 攝）