每經(jīng)記者｜陳晨    每經(jīng)編輯｜何劍嶺    

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3月25日，中國(guó)裁判文書網(wǎng)發(fā)布了新時(shí)代證券與河北利興特種橡膠股份有限公司（下稱：利興橡膠）合同糾紛一審民事判決書。后者曾為新三板掛牌公司，而前者為其主辦券商。

為何兩家公司會(huì)對(duì)簿公堂？《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解到，原來(lái)是利興橡膠拖欠新時(shí)代證券推薦掛牌費(fèi)及持續(xù)督導(dǎo)費(fèi)，共計(jì)33.33萬(wàn)元，此外還包括相應(yīng)的利息。值得一提的是，利興橡膠掛牌近半年多時(shí)間就被終止掛牌。

這到底是怎么一回事呢？

雙方約定推薦掛牌費(fèi)100萬(wàn)元

3月25日，中國(guó)裁判文書網(wǎng)發(fā)布了新時(shí)代證券與河北利興特種橡膠股份有限公司（下稱：利興橡膠）合同糾紛一審民事判決書。后者曾為新三板掛牌公司，而前者為其主辦券商。

據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理，利興橡膠（甲方）、新時(shí)代證券（乙方）于2016年10月31日在北京簽訂《推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議書》，約定利興橡膠委托新時(shí)代證券負(fù)責(zé)推薦利興橡膠股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，組織編制掛牌申請(qǐng)文件，并指導(dǎo)和監(jiān)督利興橡膠誠(chéng)實(shí)守信、規(guī)范履行信息披露義務(wù)，完善公司治理機(jī)制。雙方約定推薦掛牌費(fèi)100萬(wàn)元，持續(xù)督導(dǎo)費(fèi)20萬(wàn)元/年，并約定了付款進(jìn)度。

在支付方式上，甲乙雙方約定簽署合作框架協(xié)議后五日內(nèi)，甲方應(yīng)當(dāng)向乙方支付20萬(wàn)元；乙方應(yīng)當(dāng)協(xié)助甲方進(jìn)行股份制改制。在甲方領(lǐng)取股份公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照后十日內(nèi)，甲方應(yīng)當(dāng)向乙方支付30萬(wàn)元；甲方向全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報(bào)送材料后十日內(nèi)，甲方應(yīng)當(dāng)向乙方支付30萬(wàn)元；甲方成功在新三板掛牌后十日內(nèi)，甲方應(yīng)當(dāng)向乙方支付剩余的費(fèi)用，即20萬(wàn)元。

另外，雙方還約定，甲方應(yīng)于其股份在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌之日起十日內(nèi)按16666.67元/月的標(biāo)準(zhǔn)一次性向乙方支付掛牌當(dāng)年剩余月份的持續(xù)督導(dǎo)費(fèi)，不足一月的按一月計(jì)算；以后年度的持續(xù)督導(dǎo)費(fèi)20萬(wàn)元/年，甲方應(yīng)于每年1月10日前支付當(dāng)年持續(xù)督導(dǎo)費(fèi)用；甲方終止股票掛牌的，已經(jīng)支付的費(fèi)用不予返還。

利興橡膠發(fā)生事故造成經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)停滯

2016年9月23日，滄州市工商行政管理局下發(fā)了利興橡膠的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，類型為股份有限公司。2016年11月29日，全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司向利興橡膠出具了《受理通知書》。2017年2月23日，全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司同意利興橡膠掛牌。2017年3月14日，利興橡膠發(fā)出了《關(guān)于股票掛牌并采用協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式的提示性公告》，載明利興橡膠的股票于2017年3月15日起在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓。

利興橡膠分別于2016年8月3日、2016年11月9日、2017年4月14日向新時(shí)代證券付款20萬(wàn)元、30萬(wàn)元、30萬(wàn)元。新時(shí)代證券也相應(yīng)地開具了增值稅專用發(fā)票。

不過(guò)，僅半年多時(shí)間，利興橡膠就不得不離開股轉(zhuǎn)系統(tǒng)。2017年10月31日，新時(shí)代證券在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中發(fā)布公告稱，因截至2017年10月31日，利興橡膠未能按照規(guī)定時(shí)間披露2017年半年度報(bào)告，根據(jù)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第4.5.1條第（三）項(xiàng)的規(guī)定，利興橡膠被全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)終止其股票掛牌，終止掛牌的生效日為2017年11月1日。

至于為何不能按規(guī)定時(shí)間披露2017年半年度報(bào)告，在庭審中，利興橡膠稱，2017年5月公司發(fā)生了生產(chǎn)事故，事故發(fā)生后就沒法經(jīng)營(yíng)了。公司之前也曾公告表示，事故發(fā)生后生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作停滯。

根據(jù)利興橡膠彼時(shí)公告顯示，2017年5月13日，公司廠區(qū)發(fā)生一起氯氣泄漏事故，此次事故造成2人死亡，25名群眾住院治療。

法院判決新時(shí)代證券勝訴

雖然說(shuō)，公司發(fā)生事故屬于不可抗力，但法院表示，雙方就不可抗力的范圍沒有進(jìn)行明確約定，但是就合同內(nèi)容、目的來(lái)看，生產(chǎn)事故并非本合同中的不可抗力事由。

另外，新時(shí)代證券還主張利興橡膠晚于合同約定的期限支付第二、三筆掛牌費(fèi)的利息損失。

對(duì)此，法院表示，利興橡膠未按照合同約定的期限支付費(fèi)用，構(gòu)成違約，應(yīng)當(dāng)賠償新時(shí)代公司的利息損失，但新時(shí)代公司的計(jì)算方法有誤，應(yīng)當(dāng)予以調(diào)整。利興橡膠股份制改制的營(yíng)業(yè)執(zhí)照為2016年9月23日下發(fā)，而合同的簽訂時(shí)間為2016年10月31日，合同簽訂時(shí)間在后，所以不能按照合同約定的付款時(shí)間來(lái)判斷利興橡膠是否違約，應(yīng)當(dāng)調(diào)整為合同簽訂后立即支付股份制改制完成的費(fèi)用，故該筆30萬(wàn)元的利息損失起算時(shí)間為2016年11月1日為宜。其余計(jì)算方式法院表示予以支持。

因此，綜合來(lái)看，法院最后判決利興橡膠于判決生效之日起十日內(nèi)向新時(shí)代證券支付尚欠的推薦掛牌費(fèi)20萬(wàn)元，并支付自2017年3月25日起至20萬(wàn)元本金實(shí)際付清之日止的逾期付款利息，以20萬(wàn)元為基數(shù)，按照中國(guó)人民銀行同期貸款基準(zhǔn)利率為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。

還有，利興橡膠需向新時(shí)代證券支付持續(xù)督導(dǎo)費(fèi)約13.33萬(wàn)元，并支付自2017年11月1日起至13.33萬(wàn)元本金實(shí)際付清之日止的逾期付款利息，以13.33萬(wàn)元為基數(shù)，按照中國(guó)人民銀行同期貸款基準(zhǔn)利率為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。

最后，利興橡膠還要支付逾期支付第二、三筆推薦掛牌費(fèi)所產(chǎn)生的利息5343.75元。

據(jù)了解，新時(shí)代證券是一家全國(guó)性的綜合類證券公司，2018年分類評(píng)級(jí)為C，相比2017年下調(diào)了一個(gè)評(píng)級(jí)。2017年公司的營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)分別為20.39億元和2.81億元，同比下滑20%和59%；營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)分別位列當(dāng)年98家證券公司第40名和62名。公司2018年上半年?duì)I業(yè)收入和凈利潤(rùn)分別實(shí)現(xiàn)8.76億元和1.68億元，屬于中小型券商。

新時(shí)代證券雖然是中小券商，但旗下還是有不少名人。比如新時(shí)代證券副總經(jīng)理兼首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家潘向東、新時(shí)代證券研究所所長(zhǎng)孫金鉅等，而他們也都是新財(cái)富最佳分析師的上榜?？?。