萬(wàn)證券分級(jí)和鵬華非銀行分級(jí)為代表的金融分級(jí)基金凈值不斷創(chuàng)新高，特別是申萬(wàn)證券分級(jí)基礎(chǔ)份額凈值正逼近1.5元的向上折算臨界點(diǎn)，有望成為繼中歐盛世分級(jí)和富國(guó)軍工分級(jí)之后第三只觸發(fā)向上折算的分級(jí)基金。

申萬(wàn)證券分級(jí)或成第三上折案例

申萬(wàn)菱信基金今日發(fā)布申萬(wàn)證券行業(yè)分級(jí)基金可能發(fā)生向上折算的公告稱，截至11月12日，申萬(wàn)菱信證券行業(yè)指數(shù)分級(jí)基金之基礎(chǔ)份額（申萬(wàn)證券份額）的基金份額凈值接近基金合同規(guī)定的不定期份額折算的閾值1.5元，在此提請(qǐng)投資者密切關(guān)注申萬(wàn)證券份額近期凈值的波動(dòng)情況。根據(jù)基金合同，當(dāng)申萬(wàn)證券份額的基金份額凈值大于或等于1.5元時(shí)，該基金將進(jìn)行不定期份額折算。根據(jù)折算規(guī)則，將證券B份額的基金份額參考凈值超過(guò)證券A份額的基金份額參考凈值的部分，折算成場(chǎng)內(nèi)的申萬(wàn)證券份額。不定期份額折算后證券B份額將恢復(fù)到2倍的初始杠桿水平，其杠桿倍數(shù)將比折算前高。

截至11月12日，申萬(wàn)證券分級(jí)之基礎(chǔ)份額單位凈值已達(dá)1.4278元，只需要再上漲5.06%便可達(dá)到1.5元的向上折算閾值。如果最終觸發(fā)上折，申萬(wàn)證券分級(jí)基金將成為第三只向上折算的分級(jí)基金。

中歐盛世B于今年8月25日實(shí)施向上折算，成為第一只觸發(fā)上折的分級(jí)基金。10月9日，成立于今年4月的富國(guó)中證軍工指數(shù)分級(jí)實(shí)施上折。