每經(jīng)編輯｜每經(jīng)記者 李玉敏 發(fā)自北京    

每經(jīng)記者 李玉敏 發(fā)自北京

金融危機的爆發(fā)讓各國開始重新考慮加固防范金融風險的 “大堤”。作為全球認可度最高的銀行業(yè)監(jiān)管標準，巴塞爾協(xié)議能否承擔起“金融大壩”的重任？今年1月1日起實施的中國版“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”對中國銀行業(yè)產(chǎn)生怎樣的影響？帶著這些問題，《每日經(jīng)濟新聞》記者（以下簡稱NBD）專訪了中央財經(jīng)大學中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇教授。

準則趨同是大趨勢

NBD：由于金融危機的威脅，各國政府都開始積極改革各自的金融監(jiān)管機制。同時，改革之風也將影響各國的會計準則。目前，已有多國舍棄本國的會計準則，采用全球統(tǒng)一標準的國際會計準則。統(tǒng)一的會計準則會給金融機構(gòu)規(guī)范化帶來什么影響？

郭田勇：隨著全球化的推進，統(tǒng)一的會計準則肯定是需要的。金融機構(gòu)自身的經(jīng)營也需要按照國際的標準，這樣能使金融機構(gòu)更加規(guī)范和透明。

統(tǒng)一的會計準則就是經(jīng)濟界的“普通話”。在國際化過程中，經(jīng)濟和政治不是一個概念。政治上每個民族有自己的語言和服飾，這些都帶有民族特色，但從經(jīng)濟上看，一些計算方法，游戲規(guī)則是通用的。如果國際上的一些準則比我們的要更先進，要規(guī)范，我們要向國際上看齊。

NBD：未來會計準則趨同是大勢所趨？

郭田勇：我認為是一個趨勢。只是說在各個國家處在發(fā)展的不同階段，金融機構(gòu)經(jīng)營的業(yè)務特點還不盡相同的情況下，呈現(xiàn)差異化也是合理的。比如，國外的金融機構(gòu)中，銀行的存貸款業(yè)務占比較低，中間業(yè)務較高，而中國的銀行業(yè)恰恰相反。但我相信，中國的銀行業(yè)在轉(zhuǎn)型，和國際銀行業(yè)的相似性越來越強，所以也會出現(xiàn)趨同的過程。

NBD：2008年的金融危機直接催生了“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”，中國也是積極的推行者，這樣統(tǒng)一和嚴格的監(jiān)管準則對于防范金融危機會否有作用？

郭田勇：有肯定比沒有要好，至于能否真正防范金融危機還要另說，因為危機也有大有小。巴塞爾協(xié)議和在長江上修防洪堤是一個道理，往上加兩米就能保證不出事嗎？萬一遇到千年一遇的洪水呢？但可以肯定的是，壩壘得高一些對于防范風險還是有作用的。

NBD：近期，伯南克稱，“多德-弗蘭克法”和“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”都不足以解決金融機構(gòu)大而不倒的問題，您是否同意這種看法？您對國內(nèi)的金融機構(gòu)破產(chǎn)條例有何期待？

郭田勇：金融機構(gòu)破產(chǎn)辦法是需要的。隨著利率市場化的推進，金融機構(gòu)的競爭更加激烈，自然會有破產(chǎn)，如果沒有破產(chǎn)條例就無法可依。有些系統(tǒng)性的風險依靠“巴塞爾Ⅲ”等是比較難（防范）的，系統(tǒng)性的風險的特點是傳染性較強，應堅持宏觀審慎的監(jiān)管，對于系統(tǒng)重要性的金融機構(gòu)，其風險要重點關(guān)注。

金融機構(gòu)破產(chǎn)條例的基本原則和企業(yè)破產(chǎn)沒有本質(zhì)區(qū)別，但金融機構(gòu)比較特殊，會給社會穩(wěn)定帶來較大的影響，做好隔離工作也更為重要。

資本新規(guī)挑戰(zhàn)長期存在

NBD：今年1月1日起，商業(yè)銀行開始實施資本新規(guī)，對銀行補充資本金的條件更為嚴格。雖然短期看銀行存在一定壓力，長期來看有何影響？

郭田勇：資本新規(guī)有個5年過渡期，每年加0.4%。長期來看，資本金對銀行業(yè)是一個很重要的門檻。因為銀行按照現(xiàn)有的監(jiān)管，消耗的資本比較高，中國的銀行業(yè)又以信貸擴張作為主要的盈利來源，消耗資本金比較高，挑戰(zhàn)是長期存在的。

NBD：中國商業(yè)銀行業(yè)此前主要依靠外部補充資本，不斷地再融資也被批評為 “水多加面，面多加水”，該如何避免這種循環(huán)？

郭田勇：從大的方面還是主張銀行業(yè)要開始戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，提高中間業(yè)務的占比，要探討有效補充資本金的渠道。在監(jiān)管上也要調(diào)整一些資本金的認定，鼓勵商業(yè)銀行資本工具的創(chuàng)新。同時鼓勵銀行業(yè)務創(chuàng)新，讓銀行有更多的方法來動態(tài)地管理資本充足率。

我以前提出建議，將銀行的定期存款，三年期或者五年期以上的，也可以視同為銀行的資本金。有人認為兩者賠償程序不一樣，那也可以有更高的議價。期限長的定期存款和銀行發(fā)次級債并沒有本質(zhì)區(qū)別，可以考慮給儲戶額外的回報。

NBD：有經(jīng)濟學家認為 美國都推遲了實施巴塞爾協(xié)議III，在濟增速趨勢性下降的情況下，中國如此積極地推行是不妥的，因為實施新規(guī)將影響銀行放貸能力。對此，您怎么看？

郭田勇：中國其實也推遲了，有五年過渡期，給銀行喘息的機會，不行還可以再延長。政策一定要實事求是，資本的概念要有。不涉及資本金的要求，理念上是不對的，要強調(diào)資本在銀行經(jīng)營中的重要性。但是如果資本管理辦法把銀行都逼死，這個辦法也是有問題的，兩者需要平衡?，F(xiàn)在的標準還可以，大多數(shù)銀行都達標了。另外，也不能讓所有銀行都覺得輕松達到，那就起不到激勵的效果。