每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 梅俊彥 楊井鑫發(fā)自深圳、北京    

每經(jīng)記者 梅俊彥 楊井鑫發(fā)自深圳、北京

繼銀監(jiān)會(huì)主席尚福林對(duì)票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)警示之后，監(jiān)管層對(duì)票據(jù)違規(guī)業(yè)務(wù)的排查風(fēng)暴終于來(lái)臨。銀監(jiān)會(huì)相關(guān)人士對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者證實(shí)，已下發(fā)《關(guān)于排查農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)違規(guī)票據(jù)業(yè)務(wù)的通知》，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行整頓。

據(jù)了解，此次對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的整頓范圍集中在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)，包括農(nóng)信社、農(nóng)商行和村鎮(zhèn)銀行等。

票據(jù)已異化成融資渠道

票據(jù)作為一種支付工作逐漸異化成為一種融資渠道，而業(yè)內(nèi)也已經(jīng)習(xí)以為常。

一家股份制銀行客戶(hù)經(jīng)理向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者提及票據(jù)時(shí)，第一反應(yīng)是一種依賴(lài)信用的“公司貸款類(lèi)業(yè)務(wù)”。

“一般一開(kāi)始是給企業(yè)授信額度，開(kāi)100%的票。企業(yè)信用良好之后就可以帶杠桿操作，存30萬(wàn)保證金就可以開(kāi)100萬(wàn)的票。通過(guò)這種方式融資，企業(yè)不用抵押，貼現(xiàn)成本也比貸款利率低。”一家城商行人士對(duì)記者表示。

票據(jù)融資的便捷和低成本正在不斷吸引企業(yè)。上述城商行人士指出，對(duì)銀行而言，則可以收取貼現(xiàn)利息和一定比例的手續(xù)費(fèi)，跟貸款相比撥備更少，此外還可以獲得一定的保證金存款，因此銀行也喜歡做票據(jù)。

據(jù)銀行人士稱(chēng)，票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)較低，各家商業(yè)銀行都有各自的標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)行的票據(jù)撥備大概是3%，而最高的撥備也不會(huì)超過(guò)5%。相比貸款2%~12%的撥備，這個(gè)撥備要少很多。

企業(yè)和銀行的“雙贏(yíng)”讓近年來(lái)票據(jù)融資勢(shì)頭迅猛，問(wèn)題也越來(lái)越突出，不少違規(guī)操作已經(jīng)成為銀行業(yè)內(nèi)“公開(kāi)的秘密”。

業(yè)內(nèi)人士指出，承兌行負(fù)有審查貿(mào)易背景和資金用途的責(zé)任，因其承擔(dān)了整個(gè)交易中的信用風(fēng)險(xiǎn)，故需要通過(guò)保證金和抵押物來(lái)覆蓋相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。盡管承兌匯票屬于表外業(yè)務(wù)，但仍需要扣除各類(lèi)抵押物價(jià)值后按100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)入風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，占用資本。

“很多銀行想做票據(jù)，但哪有那么多真實(shí)背景的票據(jù)？銀行也只好照做了。華北地區(qū)就有一家股份制銀行的票據(jù)做得特別猛，光票 （不附帶商業(yè)如運(yùn)貨單等單據(jù)的匯票）就能直接貼現(xiàn)。”上述股份制銀行人士對(duì)記者表示，負(fù)責(zé)任的銀行才會(huì)看一下稅票。

除了虛假貿(mào)易以外，一些企業(yè)會(huì)把票據(jù)融資 “長(zhǎng)線(xiàn)做大”，存30%保證金出100萬(wàn)的票，貼現(xiàn)之后再拿資金繼續(xù)開(kāi)票，放大融資。“銀行其實(shí)都是知道情況的，只是覺(jué)得沒(méi)問(wèn)題就會(huì)睜一只眼閉一只眼，銀行很多人都在賺這種黑錢(qián)，不管其中的風(fēng)險(xiǎn)隱患。”上述股份制銀行人士對(duì)記者表示。

票據(jù)理財(cái)產(chǎn)品或消失？

“票據(jù)融資會(huì)占用銀行的資金，也占用信貸規(guī)模。大中型銀行要么不愿意貼現(xiàn)，要么貼現(xiàn)后通過(guò)轉(zhuǎn)帖或回購(gòu)減少信貸資源的占用，而城商行、農(nóng)信社、農(nóng)商行等成為了轉(zhuǎn)帖和回購(gòu)的交易對(duì)手。”華南地區(qū)一家股份制銀行人士對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示。

由此，也催生了票據(jù)中介行業(yè)。廣東地區(qū)一位票據(jù)中介在其介紹中寫(xiě)到：長(zhǎng)期專(zhuān)業(yè)做銀行匯票買(mǎi)斷、直貼、額度不限、利率低、見(jiàn)票打款、廣東地區(qū)可上門(mén)服務(wù)。

除加價(jià)賣(mài)給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)以外，一位銀行理財(cái)師對(duì)記者表示，之前銀行也可以把票據(jù)資產(chǎn)通過(guò)券商、基金等渠道做成理財(cái)產(chǎn)品賣(mài)給客戶(hù)，相當(dāng)于用客戶(hù)的資金貼現(xiàn)。

業(yè)內(nèi)人士稱(chēng)，監(jiān)管層領(lǐng)導(dǎo)在內(nèi)部會(huì)議上也反復(fù)強(qiáng)調(diào)，票據(jù)的繞道回購(gòu)和票據(jù)理財(cái)?shù)囊?guī)模如今達(dá)上萬(wàn)億，部分違規(guī)業(yè)務(wù)能夠有效的規(guī)避監(jiān)管，風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性較強(qiáng)。

“以前票據(jù)理財(cái)產(chǎn)品在設(shè)計(jì)時(shí)有資金池組合，也有單一的票據(jù)理財(cái)?，F(xiàn)在非標(biāo)資產(chǎn)從資金池清理出去以后，票據(jù)資產(chǎn)就不能做成理財(cái)產(chǎn)品了。”上述理財(cái)師說(shuō)。

銀監(jiān)會(huì)出手整頓票據(jù)業(yè)務(wù)

銀監(jiān)會(huì)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)此前曾多次在會(huì)議中警示銀行虛假貿(mào)易票據(jù)問(wèn)題。如今，銀監(jiān)會(huì)已展開(kāi)行動(dòng)。

據(jù)記者了解，銀監(jiān)會(huì)近期下發(fā)了 《關(guān)于排查農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)違規(guī)票據(jù)業(yè)務(wù)的通知》，此次、整頓范圍集中在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)，包括農(nóng)信社、農(nóng)商行和村鎮(zhèn)銀行等。

本次整頓重點(diǎn)排查銀行通過(guò)票據(jù)業(yè)務(wù)隱瞞自身信貸規(guī)模、逆程序開(kāi)票、違規(guī)與票據(jù)中介合作、亂用會(huì)計(jì)科目隱瞞真實(shí)交易逃避監(jiān)管等。

“就是上述諸多問(wèn)題逼著監(jiān)管部門(mén)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行排查，除此之外，還希望把貼現(xiàn)率提高一定幅度，不過(guò)也不能太高，太高企業(yè)就直接持票了。”上述股份制銀行人士對(duì) 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示。

這已經(jīng)不是銀監(jiān)會(huì)第一次整頓票據(jù)業(yè)務(wù)。2011年6月底，銀監(jiān)會(huì)叫停了與會(huì)計(jì)漏洞相關(guān)的貼現(xiàn)票據(jù)的不規(guī)范操作，其規(guī)?？赡茉?萬(wàn)億~2萬(wàn)億元。